Eğitimin Amacı

Eğitimin amacı; katılımcıların sürdürülebilirlik faktörlerini finansal karar süreçlerine dahil edebilmelerini, yeşil ve sürdürülebilir yatırımları finansal açıdan değerlendirebilmelerini ve farklı finansman araçlarının işletme üzerindeki ekonomik etkilerini analiz edebilmelerini sağlamaktır.

Program kapsamında finansman ihtiyacının belirlenmesinden uygun finansman aracının seçilmesine, proje uygunluğundan finansal fizibiliteye, performans göstergelerinden raporlama ve izlemeye kadar sürdürülebilir finansman süreci bütünleşik bir yapı içinde incelenir.

Eğitim Sonunda Katılımcılar Neler Yapabilir?

• Sürdürülebilir finans ve yeşil finansman kavramlarını finansal yönetim perspektifinden değerlendirebilir.
• Çevresel, Sosyal ve Yönetişim faktörlerini yatırım ve finansman kararlarına dahil edebilir.
• İklim kaynaklı fiziksel ve geçiş risklerinin finansal etkilerini analiz edebilir.
• AB Taksonomisi yaklaşımını yatırım ve proje değerlendirmelerinde yorumlayabilir.
• Bir yatırımın yeşil finansman açısından uygunluğunu temel kriterlerle değerlendirebilir.
• Yeşil tahvil, yeşil kredi ve sürdürülebilirlik bağlantılı finansman araçlarını karşılaştırabilir.
• Yeşil projelerin nakit akışı, yatırım getirisi ve finansman yapısını analiz edebilir.
• Sürdürülebilirlik performans göstergeleri ile finansman koşulları arasındaki ilişkiyi kurabilir.
• Finansman sonrası fon kullanımı, performans ve etki raporlamasını değerlendirebilir.
• Yeşil aklama risklerini belirleyerek finansal karar ve raporlama süreçlerinde kontrol noktaları oluşturabilir.

Eğitim İçeriği

Sürdürülebilir Finansın Temelleri ve Finansal Değer Yaratma

• Sürdürülebilir finans ve yeşil finansman kavramlarının ekonomik çerçevesi
• Çevresel, Sosyal ve Yönetişim faktörlerinin finansal kararlardaki rolü
• Sürdürülebilirlik ile şirket değeri arasındaki ilişkinin değerlendirilmesi
• Uzun vadeli değer yaratma ve finansal dayanıklılık yaklaşımı
• Sermaye tahsisi ve sürdürülebilir yatırım kararları
• Sürdürülebilir finans ekosistemindeki temel kurumlar ve piyasa aktörleri

İklim Risklerinin Finansal Analizi

• Fiziksel iklim risklerinin işletme faaliyetlerine etkisi
• Geçiş riskleri ve düşük karbonlu ekonomiye uyum süreci
• Enerji, karbon ve düzenleme maliyetlerinin finansal sonuçlara etkisi
• İklim risklerinin gelir, maliyet ve yatırım harcamalarına yansıtılması
• İklim senaryolarının nakit akışı ve şirket değeri üzerindeki etkisi
• İklim risklerinin kredi ve finansman değerlendirmesine dahil edilmesi

AB Taksonomisi ve Sürdürülebilir Faaliyetlerin Değerlendirilmesi

• AB Taksonomisinin sürdürülebilir finans içindeki rolü
• Çevresel hedeflerin ve ekonomik faaliyetlerin sınıflandırılması
• Önemli katkı yaklaşımının değerlendirilmesi
• Diğer çevresel hedeflere önemli zarar vermeme ilkesinin incelenmesi
• Asgari sosyal güvenceler ve teknik inceleme kriterlerinin temel yapısı
• Taksonomi uygunluğunun yatırım ve finansman kararlarına etkisi

Yeşil Projelerin Finansal ve Ekonomik Değerlendirilmesi

• Yeşil proje ve uygun yatırım kategorilerinin belirlenmesi
• Yatırım tutarı, işletme maliyetleri ve ekonomik faydaların modellenmesi
• Enerji ve kaynak verimliliği projelerinde tasarruf hesaplamaları
• Nakit akışı ve geri ödeme süresinin oluşturulması
• Net bugünkü değer ve iç verim oranı ile proje değerlendirmesi
• Karbon maliyeti ve çevresel faydaların yatırım analizine dahil edilmesi

Yeşil Tahvil, Yeşil Kredi ve Sürdürülebilir Finansman Araçları

• Yeşil tahvil ve yeşil borçlanma araçlarının temel yapısı
• Yeşil kredi ve sürdürülebilir finansman uygulamalarının değerlendirilmesi
• Sürdürülebilirlik bağlantılı kredi ve borçlanma araçlarının çalışma mekanizması
• Fon kullanımına dayalı finansman ile performansa bağlı finansmanın karşılaştırılması
• Finansman maliyeti, vade ve sözleşme koşullarının analizi
• Finansman aracının şirketin sermaye ve likidite yapısına etkisi

Finansman Çerçevesi, Proje Seçimi ve Fon Yönetimi

• Sürdürülebilir finansman çerçevesinin temel bileşenleri
• Uygun proje kategorilerinin ve seçim kriterlerinin oluşturulması
• Proje değerlendirme ve seçim sürecinin tasarlanması
• Finansman gelirlerinin tahsisi ve fon kullanımının izlenmesi
• İç kontrol, yetki ve sorumluluk yapısının kurulması
• Bağımsız değerlendirme ve ikinci taraf görüşünün finansman sürecindeki rolü

Performans, Etki Ölçümü ve Sürdürülebilir Finans Raporlaması

• Finansman performansının izlenmesinde temel göstergelerin seçilmesi
• Enerji tasarrufu ve yenilenebilir enerji göstergelerinin ölçülmesi
• Sera gazı emisyon azaltımının finansal değerlendirmeyle ilişkilendirilmesi
• Su, atık ve kaynak verimliliği göstergelerinin kullanılması
• Fon tahsis raporları ve etki raporlarının hazırlanma mantığı
• Finansal sonuçlar ile sürdürülebilirlik sonuçlarının ortak raporlanması

Yeşil Aklama Riski, Finansal Kontrol ve Uygulama Yol Haritası

• Yeşil aklama riskinin finansal piyasalardaki etkisinin değerlendirilmesi
• Finansman iddialarının ölçülebilir göstergelerle desteklenmesi
• Proje uygunluğu ve fon kullanımına ilişkin kontrol noktalarının oluşturulması
• Finansal ve sürdürülebilirlik verilerinin tutarlılığının sağlanması
• Sürdürülebilir finans riskleri için izleme ve yönetişim yapısının kurulması
• Kurumsal sürdürülebilir finans uygulama yol haritasının hazırlanması

Uygulamalar ve Vaka Çalışmaları

Yeşil yatırım fizibilitesi uygulamasında bir işletmenin enerji verimliliği yatırımı incelenir. İlk yatırım tutarı, enerji tasarrufu, bakım giderleri, finansman maliyeti ve proje ömrü kullanılarak nakit akışları hazırlanır; geri ödeme süresi, net bugünkü değer ve iç verim oranı hesaplanır.

Yeşil finansman uygunluk vakasında farklı yatırım projeleri çevresel katkı, teknik uygunluk, ölçülebilir etki ve finansal fizibilite açısından değerlendirilir. Katılımcılar hangi projelerin sürdürülebilir finansman portföyüne alınabileceğini belirleyerek proje seçim matrisi oluşturur.

Finansman aracı karşılaştırma uygulamasında geleneksel banka kredisi, yeşil kredi ve sürdürülebilirlik bağlantılı finansman alternatifleri; faiz, vade, performans göstergeleri, raporlama yükümlülükleri ve toplam finansman maliyeti açısından karşılaştırılır.

Bütünleşik sürdürülebilir finans vakasında şirketin enerji dönüşümü, yenilenebilir enerji ve kaynak verimliliği yatırımlarından oluşan proje portföyü ele alınır. Finansman ihtiyacı belirlenir, uygun projeler seçilir, finansman modeli oluşturulur, performans göstergeleri tanımlanır ve tahsis ile etki raporlamasına ilişkin temel yapı hazırlanır.

Kimler Katılmalı?

• Finans direktörleri ve finans yöneticileri
• Hazine ve kurumsal finans ekipleri
• Finansal planlama ve analiz profesyonelleri
• Sürdürülebilirlik yöneticileri ve ekipleri
• Yatırım ve proje finansmanı ekipleri
• Bankacılık ve kurumsal kredi profesyonelleri
• Risk yönetimi ve finansal risk ekipleri
• Strateji ve yatırım planlama yöneticileri
• Finansal raporlama ve sürdürülebilirlik raporlama ekipleri
• Yeşil dönüşüm yatırımlarının finansmanında görev alan yöneticiler

Eğitim Yöntemi

Eğitim; sürdürülebilir finansın temel kavramları, finansman aracı karşılaştırmaları, yatırım fizibilitesi hesaplamaları, örnek proje portföyleri, iklim risk senaryoları ve finansman karar vakalarının birlikte kullanıldığı uygulamalı bir yapıda yürütülür.

Katılımcılar sürdürülebilirlik göstergelerini finansal kararlarla ilişkilendirerek proje seçimi, yatırım değerlendirmesi, finansman maliyeti, nakit akışı ve risk analizleri gerçekleştirir. Böylece çevresel performans ile finansal performans aynı karar çerçevesi içinde değerlendirilir.

Kuruma özel programlarda şirketin yatırım portföyü, enerji ve karbon yapısı, finansman ihtiyaçları ve sürdürülebilirlik hedefleri dikkate alınarak yeşil proje değerlendirme matrisi, finansman alternatifleri ve uygulama yol haritası kuruma özgü olarak geliştirilebilir.

Süre

14 Saat / 2 Tam Gün

Kurumun gerçek veya anonimleştirilmiş yatırım projeleri üzerinden yeşil uygunluk analizi, finansal fizibilite, finansman aracı karşılaştırması ve sürdürülebilir finansman çerçevesinin birlikte hazırlanması durumunda program üç günlük uygulamalı formatta planlanabilir.