Eğitimin Amacı

Eğitimin amacı; katılımcıların farklı finansal veri kaynaklarını düzenleyerek güvenilir bir raporlama modeline dönüştürebilmelerini, finansal göstergeleri Power BI ortamında hesaplayabilmelerini ve yöneticilerin ihtiyaç duyduğu analizleri etkileşimli raporlarla sunabilmelerini sağlamaktır.

Program; teknoloji kullanımını finansal yönetim mantığıyla bütünleştirir. Katılımcılar gelir, gider, bütçe, maliyet, kârlılık, işletme sermayesi ve nakit göstergelerini ortak bir veri modeli üzerinden analiz ederek yönetim raporlamasında kullanılabilecek uygulamalar geliştirir.

Eğitim Sonunda Katılımcılar Neler Yapabilir?

• Finansal raporlama için uygun Power BI veri yapısını tasarlayabilir.
• Excel, muhasebe ve farklı operasyonel kaynaklardan gelen verileri raporlamaya hazırlayabilir.
• Power Query ile veri temizleme ve dönüştürme işlemlerini gerçekleştirebilir.
• Finansal analizlere uygun veri modeli ve tablo ilişkileri oluşturabilir.
• DAX ölçüleri kullanarak temel finansal göstergeleri hesaplayabilir.
• Bütçe-gerçekleşen ve dönemler arası sapma analizleri oluşturabilir.
• Ürün, müşteri ve bölüm bazında maliyet ve kârlılık raporları hazırlayabilir.
• Alacak, stok, borç ve nakit göstergelerini yönetim panolarında izleyebilir.
• Finansal performansı yönetici düzeyinde özetleyen etkileşimli raporlar geliştirebilir.
• Yönetim raporlarında finansal sonuçları neden-sonuç ilişkileriyle sunabilir.

Eğitim İçeriği

Finansal Yönetim Raporlamasının Tasarlanması

• Yönetim raporlamasının finansal karar süreçlerindeki rolü
• Operasyonel rapor ile yönetim raporu arasındaki farklar
• Finansal raporlamada kullanıcı ve karar ihtiyacının belirlenmesi
• Finansal performans göstergelerinin seçilmesi
• Raporlama hiyerarşisi ve yönetici bilgi seviyelerinin oluşturulması
• Finansal raporlama mimarisinin Power BI yapısına dönüştürülmesi

Finansal Verinin Hazırlanması ve Power Query

• Muhasebe, bütçe ve operasyonel veri kaynaklarının belirlenmesi
• Excel ve farklı tablo yapılarından veri alınması
• Power Query ile veri temizleme ve standartlaştırma
• Hesap kodu, maliyet merkezi, ürün ve müşteri bilgilerinin eşleştirilmesi
• Dönemsel verilerin birleştirilmesi ve tekrar eden işlemlerin azaltılması
• Rapor yenilemeye uygun veri hazırlama sürecinin tasarlanması

Finansal Veri Modeli ve DAX Hesaplamaları

• Finansal raporlama için veri modeli tasarımının temel prensipleri
• Gerçekleşen, bütçe, hesap, tarih ve organizasyon tablolarının yapılandırılması
• Tablolar arasında doğru ilişkilerin kurulması
• Ölçü ve hesaplanan sütun kullanımının ayrıştırılması
• DAX ile gelir, gider, kâr ve marj hesaplamaları
• Zaman bazlı finansal karşılaştırmaların oluşturulması

Bütçe, Gerçekleşen ve Sapma Analizleri

• Bütçe ve gerçekleşen verilerinin ortak modelde birleştirilmesi
• Tutar ve yüzde bazında bütçe sapmalarının hesaplanması
• Aylık, çeyreklik ve yıllık performans karşılaştırmaları
• Departman ve maliyet merkezi bazında sapma analizi
• Olumlu ve olumsuz sapmaların yönetim açısından sınıflandırılması
• Güncellenen tahmin ile bütçe ve gerçekleşen sonuçların birlikte izlenmesi

Gelir, Maliyet ve Kârlılık Raporlaması

• Satış, maliyet ve brüt kâr göstergelerinin oluşturulması
• Ürün ve ürün grubu bazında kârlılık analizi
• Müşteri ve müşteri grubu bazında kârlılık raporlaması
• Bölge, kanal ve iş birimi bazında performans analizi
• Fiyat, hacim ve ürün karması değişimlerinin değerlendirilmesi
• Düşük marjlı ve zarar yaratan alanların rapor üzerinde görünür hale getirilmesi

İşletme Sermayesi, Nakit ve Likidite Panoları

• Alacak, stok ve ticari borç göstergelerinin modellenmesi
• Alacak yaşlandırma raporlarının oluşturulması
• Stok devir hızı ve stokta kalma süresinin izlenmesi
• Alacak tahsil ve borç ödeme sürelerinin hesaplanması
• Nakit dönüşüm döngüsünün Power BI üzerinde izlenmesi
• Nakit ve likidite göstergelerinin yönetim panosunda sunulması

Finansal Performans Göstergeleri ve Yönetim Panoları

• Gelir, kârlılık, maliyet ve nakit göstergelerinin birlikte tasarlanması
• Temel performans göstergeleri için hedef ve gerçekleşme yapısının kurulması
• Trend, karşılaştırma ve sapma görsellerinin seçilmesi
• Detaydan özete ilerleyen yönetim raporu mimarisinin oluşturulması
• Filtre, detay inceleme ve etkileşimli analiz yapısının geliştirilmesi
• Üst yönetim için finansal gösterge panelinin hazırlanması

Yönetim Raporlaması, Finansal Hikâyeleştirme ve Kontrol

• Finansal sonuçların yönetim mesajlarına dönüştürülmesi
• Gösterge, neden, finansal etki ve aksiyon bağlantısının kurulması
• Raporlarda gereksiz veri yoğunluğunun azaltılması
• Kritik sapmaların ve yönetim önceliklerinin görünür hale getirilmesi
• Rapor doğruluğu ve veri tutarlılığı için kontrol noktalarının oluşturulması
• Aylık yönetim raporlama döngüsünün standartlaştırılması

Uygulamalar ve Vaka Çalışmaları

Bütçe-gerçekleşen uygulamasında örnek bir işletmenin aylık muhasebe ve bütçe verileri Power BI ortamına aktarılır. Gelir, maliyet ve faaliyet giderleri için tutar ve yüzde sapmaları hesaplanarak departman ve hesap grubu bazında etkileşimli analiz raporu hazırlanır.

Kârlılık vakasında satış miktarı, satış fiyatı, ürün maliyeti, müşteri ve ürün bilgileri birlikte modellenir. Katılımcılar ürün, müşteri ve satış kanalı bazında ciro, brüt kâr ve marj raporları oluşturarak düşük kârlılık yaratan alanları belirler.

İşletme sermayesi uygulamasında müşteri alacakları, stoklar ve tedarikçi borçları kullanılır. Alacak yaşlandırması, tahsil süresi, stok günleri, ödeme süresi ve nakit dönüşüm döngüsü hesaplanarak finans yöneticileri için işletme sermayesi panosu hazırlanır.

Bütünleşik yönetim raporlaması vakasında gelir tablosu, bütçe, satış, maliyet ve işletme sermayesi göstergeleri tek bir yönetim raporunda birleştirilir. Katılımcılar üst yönetimin ilk ekranda görmesi gereken göstergeleri belirler, önemli sapmaları sınıflandırır ve sonuçları yönetim aksiyonlarıyla ilişkilendirir.

Kimler Katılmalı?

• Finans direktörleri ve finans yöneticileri
• Finansal planlama ve analiz ekipleri
• Bütçe ve controlling profesyonelleri
• Muhasebe ve finansal raporlama çalışanları
• Maliyet muhasebesi ve yönetim muhasebesi ekipleri
• Hazine ve işletme sermayesi yönetimi çalışanları
• Yönetim raporlaması ve iş analitiği ekipleri
• Finansal verileri Power BI ile analiz etmek isteyen profesyoneller
• Finansal karar destek sistemleri geliştiren yöneticiler ve analistler

Eğitim Yöntemi

Eğitim; finansal veri setleri, Power Query uygulamaları, veri modelleme çalışmaları, DAX hesaplamaları, bütçe-gerçekleşen analizleri ve yönetim panosu tasarımlarının birlikte kullanıldığı uygulamalı bir yapıda yürütülür.

Katılımcılar hazır görseller oluşturmanın ötesinde finansal raporun arkasındaki veri modelini ve hesaplama mantığını kurar. Her uygulamada hangi göstergenin hangi yönetim sorusuna yanıt verdiği, hangi detay seviyesinde sunulması gerektiği ve sonuçların nasıl yorumlanacağı birlikte ele alınır.

Kuruma özel programlarda şirketin hesap planı, bütçe yapısı, maliyet merkezleri, ürün ve müşteri kırılımları ile mevcut yönetim raporları dikkate alınarak kuruma özgü Power BI finansal raporlama modeli ve gösterge panoları geliştirilebilir.

Süre

14 Saat / 2 Tam Gün

Kurumun gerçek veya anonimleştirilmiş finansal verileri üzerinden veri modelinin kurulması, DAX hesaplamalarının geliştirilmesi ve bütçe, kârlılık, işletme sermayesi ve üst yönetim panolarının birlikte hazırlanması durumunda program üç günlük uygulamalı formatta planlanabilir.